Преступления, связанные со сферой кредитования являются одной из важнейших проблем нашего столетия для всего мира. Возросшая во много раз степень общественной опасности данного преступления вызывает озабоченность у большинства стран мира, не исключением являются и страны с развитой экономикой. Стоит заметить, что неблагоприятная ситуация, которая сложилась в экономике России при переходе нашего государства к рыночной экономике и структурной перестройки народного хозяйства, оказала свое влияние на формировании финансово-кредитной системы страны в целом. Главную роль в экономике рыночного типа играет ее основа – банковская система, которая помогает обеспечивать стабильность хозяйственных процессов за счет осуществления межрегионального и межотраслевого перераспределения денежного капитала.